已认证未抵扣怎么补救 发票认证截止次月15日

按照规定,取得的增值税专用发票应当在认证后的次月起开始申报抵扣.已经认证但在纳税申报中未进行抵扣的,唯一的办法是按照退货处理,先通过开具红字增值税专用发票冲销,然后再开具相应的正数专用发票进行认证抵扣.

一般来说,当期认证必须当期抵扣.如果你想做红冲也是可以的.不知道这发票是你方开出的还是你方收到的.如果是你方开出的,那么对方实际上已经认证了,需要您在下月防伪税控报完税后向国税机关申请红字通知单,且需要在申请单上面注明做进项税额转出.如果是你方收到发票抵扣,那么也要通知对方红字冲销,注明进项税额转出.当然,如果本月没有抵扣,下月应该也是可以抵扣的.具体联系主管税务机关吧.

已经认证但在次月申报上月数据时没有申报的进项税,不能再予抵扣. 也就是说,一经认证,次月必须申报,否则失效. 从你表述看,你上月认证,那么正好是本月申报,按正常申报即可.注意,本月是19日为最后一天.

这张发票已经不能抵扣,而且由于你取得发票的日期超过180天,也不能够由你开具红字发票申请单了.解决的方法只有一种,由你公司和销售单位沟通,以退货的理由让销售公司开具红字发票,冲抵该发票之后在重新给你开一张新发票.但是有可能涉及到销售公司的账务处理,需要沟通.这个方法在税务机关合理.不需要打点税务机关.

首先要确认的是,你是不是处在纳税辅导期,如果是,那么认证的发票次月才能抵扣. 如果不是处于纳税辅导期,那么请看你是不是小规模纳税人,因为小规模纳税人是不能抵扣进项的,如果是,请将该金额结转到相应成本中. 如果以上两者都不是,而是一般纳税人.按道理,认证的发票都会在增值税申报表附表二中自动体现,请确认是否因本月销售销项小于进项而导致未抵扣,如果是,请看主表中是否有留底进项税额,如果有,不用担心,以后会自动抵扣. 如果认证了,并且申报表中没有留底进项税额,请马上与税务专管员联系,看是否是国税系统出现问题,导致认证的进项不能抵扣. 当然,如果认证的进行是不符合税法规定可以抵扣的项目的话,那么请做进项转出.

现在进项发票没有抵扣有两种情况:1、已认证未申报,2、未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了国家税务总局公告2011年第78号 一、增值税一般纳税人取得.

发票已认证但是未申报抵扣可以联系税务机关,留待以后抵扣

已认证相符但未申报抵扣的增值税专用发票要处理方法: 可以在下个月申报增值税时补进附表2里,有个上期已认证未抵扣栏目. 抵扣在国内一般意义上讲即增值税抵扣.增值税抵扣:应交的税费=销项税-进项税.抵扣的项目允许其抵扣额在税前的利润中减掉. 增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明;是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票.实行增值税专用发票是增值税改革中很关键的一步,它与普通发票不同,不仅具有商事凭证的作用,由于实行凭发票注明税款扣税,购货方要向销货方支付增值税,它具有完税凭证的作用.

收到发票认证时,借:原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款等 不能抵扣时:借:管理费用/原材料/在建工程等相关的科目 贷: 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 结转时 借:应交税金-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税金-未交增值税

当月未入账,那你的帐、表肯定不相符了.第一,如果你尚未报税,那就把已认证未入账的发票补入进去.第二,如已报税,那就只能去税务局作废报表,然后再重新补入发票,正确结账后再申报