已认证未抵扣发票做费用 过期未认证发票能冲红

“因此我们专用发票先认证,再在每月申报时,把已经认证的发票转为不抵扣发票”----认证通过,应先将税额计入“应交税金-应交增值税-进项税额”,不允许抵扣时应作进项税额转出处理,借记相关资产成本或确认为费用,贷记“应交税金-应交增值税-进项税额转出”.如果因政策规定不允许抵扣的专用发票,个人建议不要认证,直接按价税合计数借记相关资产成本或确认为费用.

这张发票已经不能抵扣,而且由于你取得发票的日期超过180天,也不能够由你开具红字发票申请单了.解决的方法只有一种,由你公司和销售单位沟通,以退货的理由让销售公司开具红字发票,冲抵该发票之后在重新给你开一张新发票.但是有可能涉及到销售公司的账务处理,需要沟通.这个方法在税务机关合理.不需要打点税务机关.

增值税专用发票自开出之日起90天内认证有效.发票认证以后如当期进项税大于销项税,可以作为留抵税金,在下个月继续抵扣至抵完为止.如8、9两月都没有销项税,那么已认证的进项税就作为留抵税金(认证后未抵扣),在下个月继续抵缴.

可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的,在入增值税专用发票的凭证时,把进项税额记入”应交税费/应交增值税/待抵扣进项税“科目里即可,会计分录如下:借:原材料/库.

可以,没限度.转成成本是为减少所得税做准备,去税务局认证是为减少交纳增值税做准备.

己经认证的发票不做进项税抵扣,你可以做进项税转出.借:有关科目 贷:应缴税费---增值税-进项税转出

如果已经抵扣,作进项转出处理; 如果没有抵扣,则没有影响的. (进项税额作成本计算)

可以不抵扣.一、两个办法:1、认证后属于非抵扣范围的进项直接不申报抵扣,申报比对时实际抵扣进项可小于等于认证金额.2、申报时抵扣,然后再在申报表中做一笔.

按照规定,取得的增值税专用发票应当在认证后的次月起开始申报抵扣.已经认证但在纳税申报中未进行抵扣的,唯一的办法是按照退货处理,先通过开具红字增值税专用发票冲销,然后再开具相应的正数专用发票进行认证抵扣.

已经认证但在次月申报上月数据时没有申报的进项税,不能再予抵扣. 也就是说,一经认证,次月必须申报,否则失效. 从你表述看,你上月认证,那么正好是本月申报,按正常申报即可.注意,本月是19日为最后一天.