新手刚接手的账 怎样看收款未开票 和付款未收票的？ 收到钱未开票怎么处理
没有发票的收款和付款怎样会计处理
有时会有没有发票的时候，账该怎样做，就怎样做，只不过凭证附件无发票而已，不过一般可以找相似发票替代，最好附张说明证明此收款或付款的真实性
收到货款未开票如何做账务处理
收到货款未开票的财务处理方法：
1、收货款未开发票：
借 银行存款
贷 预收账款——（客户名称）
2、等开出销售发票时：
借 预收账款——（客户名称）
贷 主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。
发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。
通过基本户收到的款项未开票怎么入帐
首先确认这笔款项是什么性质。
1、如果这笔款项本身就是往来款，一般情况下要开资金往来发票，在发票没有开出的情况下，可以凭借收据记账联和银行进帐单记账，挂账其他应付款。等到资金往来发票开出后，补贴到凭证后边就可以了。
2、如果这笔款项是业务收入，一般情况下要开具正式的销售发票或者服务业发票。在没有开票的情况下，可以凭借收据和银行进帐单记账，挂账到预收帐款。等到对方索要发票时，在开票的同时将该笔预收款转入收入。
款已收货已发未开票如何记账
1、在收到货款时：
借：银行存款/现金/应收票据
贷：预收账款---****公司
2、发出货物时：
借：发出商品---****公司
贷：库存商品---
3、当开出发票结算时：
借：预收账款---****公司
贷：主营业务收入--
贷：应交税金---应交增值税---进销项税额
4、最后结转销售成本