报销差旅费4000元,其中机票2500元,住宿费500含税,餐饮费1000元含税，会计分录如何填写？

采购员张明出差回来,报销差旅费2500元,剩余款项500元退回财务部.

1、采购员张明出差借差旅费时;借;其他应收款-张明借差旅费 3000元 贷;现金 3000元2、张明报销差旅费;借;管理费用-差旅费 2500元 借;现金 500元 贷;其他应收款-张明3000元

报销差旅费有增值税专用发票,怎么写分录呢

假设企业收到一张含税价为1060元的住宿费发票,不含税金额为1000元,增值税金额60元.账务处理方式为:借:管理费用——差旅费 1000 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 60 贷:现金 1060 扩展资料:1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则,由各主管会计 根据员工已批准的出差申请进行审核;2、借支额度按个人借支额批准出差时间*住宿限额生活补助标准*50%+交通工具费用核定,并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次,短途短期不借支差旅费;3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账,在5个工作日内未归还的,由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还.参考资料来源:百度百科-差旅费

报销差旅费(飞机票),会计分录怎么做?

如果报销之前已经从公司借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 现金(如果借款有结余) 贷:其他应收款--员工 现金(如果借款不够用) 如果报销前没有借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 贷:现金

报销差旅费的会计分录题目,高手帮我看看吧`

借差旅费时,借:其他应收款-小张 20000 贷:库存现金 20000 报销差旅费时,借:管理费用-差旅费 10000 贷:其他应收款-小张 10000 没还的10000元,仍然欠着,挂在帐上.还钱时,借:库存现金 10000 贷:其他应收款-小张 10000

报销差旅费如何做会计分录

报销差旅费会计分录为百:1、全部花完 借:管理费用-差旅费贷:其他应收款-**人2、有剩余现金 借:现金管理费用 -差旅费度贷:其他应收款 -**人3、补款时 借:管理费用 -差旅费贷:现金其他应收款 -**人差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支回出项目,主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用.差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方答面的支出.

报销差旅费会计原始凭证怎么填

借:管理费用或销售费用-差旅费贷:银行存款等科目

员工出差借款500元,回来报销1000元,怎么做会计分录?

借款时:借:其他应收款-员工 500 贷:库存现金 500 报销时:借:管理费用 1000 贷:其他应收款-个人 500 库存现金 500

报销差旅费的会计分录

报销差旅费的会计分录:1、如果没有向公司借钱借:管理费用-差旅费贷:现金2、借出时借:其他应收款--**人贷:现金3、报销时全部花完借:管理费用-差旅费.

报销差旅费 王某飞机票800,怎样做会计分录

借:管理费用-差旅费 800贷:现金 800

报销差旅费的记账凭证怎样填?

一、出差时借款填写凭证 借:其他应收款--XX 贷:现金/银行存款 二、出差回来报销填写凭证:借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款--XX1、如有余款 借:现金 贷:其他.