手续已备齐的单据出纳员付款制单复核流程中存在什么的漏洞？

公司的付款流程中,应该是会计先制单,出纳根据单据付款吗?.

是的,还有一种情况就是先借款,然后票据回来,会计制单,领导签字,出纳再冲借条.

出纳付款,会计复核哪些内容

如题所述,常规做法可以如下:1,依据本企业单位制定的财务资金管理制度进行审核.2,根据国家财税法规对所涉经济业务的真实合法、单据的依法依规进行审核.3,在操作细则上,应注意所提请付款的单据是否经相应职责领导审批签署、附件原始凭证是否真实合法(单据的填制是否合规及发票的规范性)、与收款方所签订合同协议的核实等方面.以上仅供参考,请予核实,依法操作.

出纳如何做好现金复核相应的收款,付款要求都有啥

现金管理是出纳的主要工作内容,那么,现金复核以及相应的收款、付款要求都有哪些?如何在现金管理方面成为一名出色的出纳?本文就现金的相关问题进行了详细分析.

付款时出纳需要审核什么单据才能付款

一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在.

凭证上的财会主管 记账 出纳 复核 制单什么意思?!

显示会计业务的分工,一张凭证要经过制单-审核-记账等几个流程,每个流程都是谁做的?谁做的谁签名,就是这个意思,制单=这张凭证是谁做的,复核=审核这张凭证的人是谁?出纳就不用说了吧?记账=把这张凭证登记到账簿里的是谁?财会主管这个也不用说了提交回答

财务部门在核算及管理存在的问题及挑战会有哪些

问题较为复杂,常见问题是财务人员能力问题,各个其他部门协调、配合的问题,所以一般财务负责人很多时间在协调部门间的工作,手下会计人员在核算.

出纳在付款时主要注意审核什么?

1、付款要依据合法真实有效且经单位相关负责人批准的单据.2、付款要取得对方的收据或签字,银行存款付款要取得银行回执.3、要及时登记现金或银行存款日记账,做到账实相符.

出纳人员在复核原始凭证时,需注意什么问题?

在企业里,出纳人员根据原始凭证执行报销手续,登记现金日记账和银行存款日记账时,应对执行手续的原始凭证进行复核,这就要求出纳人员在复核时执行制度、坚持原.

费用报销程序存在哪些漏洞?

一般常见的就是多列或虚列支出报销.现金不入账,总的来说还是监管不严.

领导已审批出纳已付款单据出现问题会计负责吗

是签完字,再付款.具体业务经办人找领导签完字后,再交给财务,不是出纳,也不是会计找领导签字.