专票逾期未抵扣怎么办 未抵扣专票红冲发票怎么操作
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过期未抵扣的增值税专用发票,有什么办法可以抵扣因此,企业如果由于以上原因出现增值税专用发票过期未抵扣的,可以经主管税务机关审核、逐级上报,由国家税务总局认证、稽核比对后,对比对相符的增值税扣税凭证,允许纳税人继续抵扣其进项税额.
一般纳税人收到增值税专用发票,逾期未抵扣形成滞留票,税务机关追踪该票是正常的. 如果已做抵扣的“补税”是不正常的,未抵扣让“补税”没有任何文件依据.
增值税发票逾期未认证怎么办?只能做进成本,对销售方没有任何关系.如果你没有认证让他重开,就很麻烦.
待抵扣税额逾期不能抵扣了怎么处理如果超过认证期,进项税不能抵扣了,直接将待抵扣进项税额转入库存商品、销售费用科目. 分录1处理借:库存商品 贷:应交税费-待抵扣进项税额分录2 处理借:销售费用 贷:应交税费-待抵扣进项税额 1、如.
过期未抵扣的进项发票怎么办增值税专用发票自开出之日起180天内要进行认证抵扣,如果没有认证抵扣的话,可以通过以下方法来处理: 1、直接把这张增值税专用发票入帐,但是无法进行进项税额认证抵扣;只能将税额计入库存商品一同入帐;也.
收到的增值税专用发票因货物验收不合格未付款,现在已过.既然是已经过了抵扣期,且未认证,那么只好按普通发票入账的了,也就是说按价税合计全部计入到材料的购入成本中去.另外还要记住,你这张票属于进项票滞留,这张记账凭证一定要做个记号或说明,免得国税局来查滞留票的时候,一下子就可以找得到的. 如果你已经将发票联做了账的话,现在只能凭未认证的抵扣联做如下分录: 借 :原材料 贷: 其他应付款-未抵扣进项税 这样账就平了
增值税专用发票已经逾期无法抵扣,怎么处理不可以,我就是税务局的,国家规定了180天内必须认证,如果要开具红字发票也必须在180日内,由对方到税务机关提出开具红字发票的申请.像你们这种情况就只能多交税,不能抵扣了
发票已入账,但是过期忘记抵扣了,如何账务处理增值税专用发票超过180天未认证,只能作为普通发票入账了,也就是税金方面要记入存货的成本. 超期未认证会计分录: 借:库存商品 贷:银行存款
增值税发票逾期未抵扣的补救办法可以参考《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵口问题的公告》(国家税务总局公告2011年第50号)规定
增值进项税逾期没抵怎么办?只要进项发票没有超期(90天),下个月就可以抵扣. 税款不存在多交的问题,应交税金=销项税额-(经过认证的)进项税额.如果本月你认证的少,就多交,反之则少交.无论多交少交,已交税款都不能在下个月抵减应交税金. 但是如果本月有进项发票未认证,则可以下月认证抵扣. 注意:如果本月已经认证而未在申报时抵扣,那么这些认证的发票以后就不能再抵扣了. 补充的问题:11月份没有认证,你多交税了.12月份认证后就可以少缴税..
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