进项税忘记抵扣怎么办 预缴的增值税忘记抵扣

一般来说,有进项票才能抵扣,本月可抵扣额会减少本月增值税,弥补上个月多交的税.但是不能退税,进项税额超出销项税额的部分在以后抵扣.

如果忘记发票认证了,就没办法了,如果认证了,只是忘了往申报表上填写,你可以找计征科,要求重新申报,因为征期未过.但你要注意,根据规定,认证当月的纳税申报期申报抵扣,否则不予抵扣

增值税专用发票,有180天的期限,在期限内认证就好了.

等税务局的通知就行,是不让抵扣的 税务局通知你之后,可以做进项税转出,调增相关成本,交税时计入借方 借:存货/生产成本/管理费用/在建工程 之类 贷: 应交税金-应交增值税-进项税转出 借:应交税金-应交增值税-本期已交 贷:现金/银行存款

进项发票开具的日期距离现在有没有超过180天?如果没有超过,可以到税务局认证抵扣.如果超过180天,就无法认证了.

那就只能按销项税-进项税(0)交税了 如果你们的营业额什么的不够增值税一般纳税人条件可申请小规模纳税人,那样税率就低了,也不需要抵扣进项税

如果逾期未抵扣的要将进项税金转回到存货成本中.分录:借:库存商品/原材料 借:应交税费—应交增值税(进项税额)(红字)

如果超过认证期,进项税不能抵扣了,直接将待抵扣进项税额转入库存商品、销售费用科目. 分录1处理 借:库存商品 贷:应交税费-待抵扣进项税额 分录2 处理 借:销.

本财税长期对外求购兼供应各项目抵扣的进项发票18603074811

1、进项税额大于销项税额,不交增值税,也不做纳税分录.2、对于进项税大于销项税的部分,可以留作以后抵扣.