我是小规模，代开专票42万，缴费1.2万，普票22万，当月作废代开专票，普票没超45万，要交税吗？

小规模代开专票120000,自己开具普票26000,自己开具的普票需要缴纳增值税吗

代开的专用发票税额达120000,自己开具的普通发票26000,合计已达146000,超过了小规模纳税人每月3万或每季9万的免税额了.要全额缴税.总销售146000为计税价格,由于代开的增值税发票已在税务部门缴税,所以只缴纳26000的税款.

我们是小规模企业 四月份代开专票含税180000元 当时拿票就已经交了增值税跟城建税

城建税是以实际缴纳的增值税、消费税、营业税额为基础计算的 你只要缴纳了上面三个税就要交城建税因进口缴纳的增值税和消费税除外

小规模纳税人本月税所代开专票2万,自己开普票3万(3万免税),请问会计分录该怎么做

1、会计分录:代开部分(假设你说的2万元为不含税) 借:应收账款 20000*(1+3%) 贷:主营业务收入 20000 应交税费——应交增值税 600 自己开普票3万部分:借:应收账款 30000 贷:主营业务收入 30000/(1+3%) 应交税费——应交增值税 30000/(1+3%)*3%2、增值税申报表上是把本月自己开的普票和税所代开的专票销售额合并填入.货物销售额栏填20000+30000/(1+3%) 预缴税金 600填入申报表中的已预缴税金栏.

小规模 代开 专票 可以作废吗

如果是当月的,未经报税,可以直接把三联票据都带到税务局代开处,他们就个你解决了!我有过此类经历.

小规模月收入2.9万,代开专票1万,税控开具普票1万,国税怎么填报

按实际销售收入填报,代开专票1万元,税金已经预缴,国税申报时在增值税申报表中会看到预缴金额,你在《增值税纳税申报表》中第一栏目应征增值税不含税销售额栏处填写2.9万,税局代开专票栏填写1万元,税控开具发票栏填写1万.税款自动计算,按照最后一栏本期应补(退)缴税额交税.

小规模纳税人二季度专票代开了28万普票开了29万 普票怎样交税?

小规模纳税人季度开专票普票合计超过30万元的,普票也需要缴纳增值税,和专票一样的计税方法和税率,

小规模公司本月在税务局代开2万专票,已交税款,本月又开普票5千,本月申报5千是否可减免

本月开?本月发生的业务要下月初申报到时候看累计收入吧月收入低于3万免增值税

你好!我是小规模纳税人,在开增值税专票的时候已经预缴税,普票在次月也交了税,不懂为什么还要交定额税

定额税是因为你是核定征收,也就是说每月不管是否有销售,最少要交的税.你代开专用发票时交的税,也是算在定额里面的,月末补交的增值税公式:当月定额税-代开已交的税=应补税,如果是正数,就是要补交的税;如果是负数,说明代开发票的金额已超过定额了,已全部交了税,不用补税.

请问 小规模一个季度代开专票3万 开普票4万 一共未超9万 代开专票时已缴纳增值税和附加税

不存在税务机关退税或者下期抵减的问题.按照规定,销售未开具发票部分,也应当计算应纳增值税.所以,如果代 开专票+自开发票+未开发票的销售额超过9万元,则全额计算缴纳增值税.代 开专票时预缴的部分,可以抵减,不用再缴纳.如果代 开专票+自开发票+未开发票的销售额未超过9万元,由于开具增值税专用发票的销售是不享受小微企业免征增值税优惠政策的,所以必须缴纳增值税;其余开具普通发票和未开具发票的销售,则免征增值税.由于附加税费是依实际缴纳的增值税和消费税税额为计税依据征收的,只要缴纳增值税,就必须缴纳附加税费.所以,不存在税务机关退税或者下期抵减的问题.

小规模代开专票金额开错了,我不要了重新开张行不行?税已经扣了

小规模纳税人向税务机关申请代 开增值税专用发票,如果金额开错了,可以向税务机关申请作废已经开具的发票,作废发票必须交回发票的全部联次,然后重新开具正确的发票.如果税额不同,税务机关会多退少补的.错误的发票,必须向税务机关交回全部联次做作废处理.如果不作废而重新开具发票,就必须重新缴纳税款的,已经缴纳的税款不能退的.