12月份购买原材料给对方开票7万元，对方付款6万怎么做会计分录？

购入生产材料7万元,付款5万元,欠2万元怎么做会计分录

借:原材料 7贷:银行存款 5贷:应付账款 2

2013年11月份购进的原材料已经付款入账,当时无发票,今年6月份对

材料到时,借:原材料 贷:应付账款-暂估应付款 付款时,借:预付账款 贷:银行存款 收票时 借:应付账款-暂估应付款 应交税费-应交增值税-进项 贷:预付账款-X公司

6月,我收到一张原材料的进项发票5万元实际也收到原材料了,6月

按小企业会计准则以及相关核算规定,专票未认证之前,不能计入应缴税费科目.否则会造成应交增值税科目核算和申报表不一致..所以个人意见:当月专票未认证但材料厂已经入库时,即使发票已经收到也可以视同发票未到,做暂估处理,不计税金科目.6月份会计处理借:原材料42735贷:应付账款-暂估入账427358月份会计处理先冲借:原材料-42735贷:应付账款-暂估入账-42735再入借:原材料42735 应交税费-应交增值税(进项税额)7265贷:应付账款-XX50000

问会计分录:购入原材料,还未付钱7万.

借:物质采购 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款 应付帐款(未付部分)

企业购买材料8万元取得普通发票 其会计分录怎样做?

企业购买材料8万元取得普通发票,其会计分录如下: 如果原材料已经入库:借:原材料 80000 贷:银行存款 80000如果原材料还未入库:借:材料采购 80000 贷:银行存款 80000

6月买的原材料 7月开的发票 做账怎么做

如果6月份材料就入库了在6月暂估入库,7月冲减暂估,根据发票入库

买材料开发票10万,公帐付8万,私帐付2万怎么做会计分录

增值税专票的话借:原材料借:应交税金—应交增值税了—进项税贷:银行存款贷:现金增值税普票的话,就直接借:原材料,贷银行,贷现金

购进一批原材料12万,低价售出原材料8万,怎么做会计分录,中间的

购进时的分录:借:原材料 120000 贷:银行存款 120000 出售时:借:银行存款 80000 贷:其他业务收入 80000 结转成本:借:其他业务成本 120000 贷:原材料 120000 这里没有考虑增值税,直接做了分录,说明一下,低价售出有损失,通过收入与成本的对比是可以看出来的,在缴纳所得税时是用收入-成本的,因此这样做就可以了.

我公司购买原材料总额15万,10月份因付款5万未付全,对方单位没有

十月份 就错了 应该是 借 原材料 15w 贷 银行存款 5w 应付账款 10W 十一月就是借 应付账款 10w 贷 银行存款 10w

付款11万发票8万,如何做会计分录

假如购买方是一般纳税人,那么:付款11万:借:预付账款 110000 贷:银行存款 110000 当收到销售方开出的8万的增值税专用发票时,冲减预付账款:借:原材料、XXX费用等科目应交税费-应交增值税-进项税额 贷:预付账款 80000