费用已发生未收到发票 没收到发票能入费用吗

首先未收到发票就不用做有关增值税的分录 借:其他应收款-单位 贷:现金或银行存款

1、按照会计确认原则,该费用不符合费用确认原则,发票单独保管,支付款项做预付款处理.借:预付账款 贷:银行存款2、验收合格后,拿发票入账:借:成本、费用科目 贷:预付账款 应付账款/其他应付款3、支付剩余款项 借: 应付账款/其他应付款 贷:银行存款

先记入预付帐款或其他应收款 借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款 待收到发票时 借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款

财务上已支付费用款但未收到费用票据,年末计入预付账款科目. 预付账款是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项预付账款按实际付出的金额入账,施工企业.

先做过渡科目,待收到发票之后再做冲销~ 未收到发票时分录如下:借:暂付款 贷:银行存款 收到发票后冲销分录如下:借:办公费 贷:暂付款 必须有发票才可以入费用,以上若有疑问可再提出~

公司的费用如果没有取得正式发票,有两种处理方式: 1、把没有正式发票的金额记入“其他应收款”,待有了其他发票冲抵即可. 借:其他应收款 贷:银行存款/库存.

应凭对方的收据,按固定资产购进进行会计处理,并计提折旧.待收到正式发票时,如有差异,再调整入账“固定资产”、“累计折旧”

没有收到发票属于你公司自己的行为造成的(没有发票可以拒绝付款),本身该笔业务已经发生,就应该按照会计的配比原则做账务处理,但是没有合法有效的原始发票,税务机关又不认可你这笔业务的真实性.不妨如你所说做其他应收款(作为暂借款项管理),待收到发票后再计入相关的费用里面.

可以按下面几种情况进行帐务处理:1、货已到,未付款,暂估价入账 借:原材料(或库存商品) 贷:应付账款2、发票已到,款未支付情况 (1)冲销暂估入账分录 借:.

钱已付 未收到发票 在往来账上挂账 借;借:预付账款 贷:银行存款 发票来了冲销往来账 借:库存商品等科目 贷:预付账款