您好请教一下本月我司帮A代付承兑货款给B，在用友U8票据正常背书给B后，后续怎么操作？

本月我方收到A公司的银行承兑汇票，又将该汇票以货款的形式付给B公司，那我该怎么做会计分录

借：应收票据

贷：应收账款或主营业务收入或应交税费-应交增值税-销项税额

借：原材料或材料采购

应交税费-应交增值税-进项税额

或应付账款

贷：应收票据

1如果是你公司直接出具的票据

借：应付账款

贷；应付票据

2如果你的银行承担汇票是其他公司给你们的货款的

A 你们收到其他的公司给你们的货款

借：应收票据

贷；应收账款等科目

B现在你们在转给其他公司

借：应付账款等科目

贷：应收票据

不知你是否一般纳税人的公司，一般这种情况最好不要发生这种情况，因为正常情况下，采购、发票、付款三个必需是同一家公司，但如果碰到了该情况，可以写个委托书，委托书中注明B公司销售货物给你，但因B公司欠A公司的货款，所以B公司委托你将你应付B公司的货款付给A公司，注意：该委托书要三方盖章。

记账还是路归路桥归桥。

A子公司帮B子公司代付了5万承兑，那么账就是记B子公司承兑。原始凭证上注明情况就是了。

借：应收票据

贷：应收账款——B子公司

借：银行存款

贷：应收票据