关于商业1经济9金融5什么前景条件20？ 商业银行发行金融债券的条件
我国政策性银行的现状
中国政策性银行的现状与改革
摘要：政策金融是与商业性金融相对应的，是现代金融体系的重要组成部分。继国有商业银行股改之后，三大政策性银行的转型问题已成为国内金融改革的又一个焦点。本文阐述了中国三大政策性银行的发展历程及其现状，并从总体上描述了政策性银行的改革思路，最后对政策性银行的改革思路作出了简单评价及建议。
关键词：政策性银行 现状 改革
一、中国三大政策性银行的发展与现状
中国政策性金融体系是在计划经济向市场经济过度的过程中产生的。1994年，作为金融体制改革的一项重大举措，国家决定设立国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。同时将原四大国有银行所负有的政策性职能分离出来，切断基础货币与政策性业务的联系，为加速国有银行的商业化和确立中央银行的独立性创造条件。由此，政策性金融作为一个独立的金融体系在我国正式建立。三大政策性银行自成立以来，在贯彻国家产业政策、支持地区经济发展、促进国民经济持续、稳定发展等方面发挥了重要的作用，对我国金融业的发展和金融体制的改革也起到了积极的作用。
国家开发银行成立于 1994 年3月7日，该行是一家以国家重点建设为主要投融资对象的政策性银行，办理政策性国家重点建设（包括基本建设和技术改造）贷款及贴息业务。除了财政拨付的资本金之外，国家开发银行的资金来源，主要是通过发行财政担保债券和由金融机构认购金融债券筹措，此外还包括部分中国人民建设银行吸收的存款。
中国农业发展银行成立于 1994 年11月18日，承担国家粮棉油储备和农副产品合同收购、农业开发等业务中的政策性贷款、代理财政支农资金的拨付及监督使用。资金来源除财政核拨资金外，主要面向金融机构发行金融债券，并使用农业政策性贷款企业的存款。
中国进出口信贷银行成立于 1994 年7月1日，作为贯彻国家外贸政策的政策性银行，其主要业务是为大型机电设备进出口提供买方信贷和卖方信贷，为成套机电产品出口提供信贷贴息及信用担保。其资金来源除国拨资金外，主要以财政专项资金和金融债券为主，其业务活动由有关部门组成监事会进行监督。
我国政策性银行自成立以来，经过十几年的实践和探索，已经形成了具有中国特色的经营机制。在发挥贯彻政府意图、拉动经济增长作用的同时，加强经营管理，努力防范和化解金融风险，经营出现了许多新的情况和特点：
(一) 经营行为显著改变
适应形势需要，政策性银行采取了相应的改革措施，进一步完善和强化经营管理体制。,政策性银行把“既要支持经济发展，又要防范金融风险”作为经营原则，防范风险的意识不断增强，自主决策的程度大幅度提高。同时，加大了贷款管理、本息回收和风险防范力度，经营管理水平得到进一步提高。
(二) 资产质量明显提高
政策性银行在运营过程中，注重防范和化解金融风险，择优选择支持对象，建立信用结构和信用约束机制，强化信贷管理。同时通过采取上门催收、资产保全、法律诉讼等多种手段，加大催收不良贷款的力度，信贷资产质量出现了可喜的变化，不良贷款率逐年下降。截至2006年1季度，国开行的资产总额达到了25185亿元(折合3140亿美元)，表内不良贷款率为0.82％，拨备覆盖率为288％，资本金为500亿元，资本充足率约为9.15％，而一年前其资本充足率是10.5％。截止到2004年末，中国进出口银行表内和表外的信贷资产余额合计达到2754.3亿元，资产总额达到3058.7亿元。信贷资产质量进一步提高，按五级分类标准，年末自营业务不良贷款率为5.28%，连续六年实现了不良贷款绝对额和比率的“双下降”目标。截止到2005年末，中国农业发展银行资产总额8502.1亿元，贷款余额7870.73亿元。按贷款五级分类标准，年末不良贷款余额为798.6亿元，比年初减少458.2亿元；不良贷款率为10.2%，比年初下降7.3个百分点，实现了不良贷款余额和比例的双下降，贷款质量得到不断提高。
(三) 业务经营范围和支持领域不断调整
为适应国家宏观政策和产业政策的变化,政策性银行积极调整业务经营范围和支持领域。
2005年，中国农业发展银行认真执行党和国家关于“三农”和金融工作的各项方针政策，加大了信贷支农力度，贷款投放快速增加，主要业务包括：粮油信贷业务、棉花信贷业务和其他储备信贷业务。并且还积极拓展新业务，2005年，经中国银行业监督管理委员会批准，中国农业发展银行增加了国家和地方化肥储备、地方糖储备、地方肉储备新业务。目前，除粮棉油专项储备外，其他储备信贷业务共六大类九个品种。截至2005年末，其他储备贷款余额91.6亿元，较上年增长88%。中国农业发展银行的中间业务也迅速发展，其保险代理业务险种范围进一步扩大，已经涵盖财产保险和人身保险全部险种。
从1994年成立之处到2005年末，国家开发银行88.9％的贷款用于支持电力、公路、铁路、石油石化、煤炭、邮电通讯、农林水电和公共基础设施等行业。2005年，国开行继续致力于中国的市场建设；加大对社会瓶颈领域的支持，缓解资金压力；进一步大力推动管理资产业务与金融机构之间的合作；继续提升内部管理能力；积极推动国际合作。其中间业务也发展迅速，主要有：财务顾问、债券承销、证券化、高科技风险投资和基金管理。
2004年，中国进出口银行主要业务有：出口信贷业务，包括出口买方信贷和出口卖方信贷；对外优惠贷款业务；外国政府贷款转贷业务；对外担保业务；国际国内结算业务。极大的促进了我国的进出口发展。其中间业务发展迅速，2004年9月，银监会批准进出口银行开展衍生产品交易业务，成为第一家获得该授权的政策性银行。
二、中国政策性银行的改革思路
今年年初，央行年度工作会议确定，按“一行一策”原则分步制定、实施政策性银行改革方案。同时，年初的银监会工作会议明确提出把“加快政策性银行改革”作为今年金融机构改革的主要内容。今年的“两会”，又首次将“推进政策性银行改革”写进了《政府工作报告》。政策性银行的改革已成为继国有商业银行股份制改造后又一个热点。综合各新闻媒体的报道，以及国家高级金融官员对政策性银行改革的评述，可以大体看出我国今年政策性银行的改革思路：
（一） 重新定位：一行一策
三家政策性银行改革方案的初步设计系由中央银行研究局人员参与，在行长周小川的亲自指挥下完成的。 矫正决策层和业界人士对政策性银行功能定位的传统理解：即按国家指令开展业务，亏损由国家兜底。将三家政策性银行统统定义为国务院直属、以落实国家产业政策为目标的具有开发型功能的国有金融机构。这种职能定位意味着三家政策性银行特别是农发行和进出口银行的业务范围将大幅放宽。
（二）分账经营管理：国家帐户和银行帐户
在分账经营管理方面，央行与银监会的意见比较统一，即采用分账管理。所谓分账经营管理，是指将政策性银行的业务分为两类，一类是政府交办业务，另外一类是市场化业务或银行自营业务；同时，在政策性银行内部设立两个账户，一个是国家账户，专司政策性业务；一个是银行账户，统筹《商业银行法》允许开展的所有业务，不享受政策优惠。两类业务分别核算。在分账经营管理的情况下，国家财政只对国家账户内的亏损进行补偿，对银行自营业务的经营状况不负责任。
（三） 补充资本金。
三家政策性银行普遍存在所有者权益比率及资本充足率过低的问题，因此，新方案包括多渠道充实资本金并建立长效、可持续的资本金补足机制方面的内容。从目前中国状况说，既然确定了“纯国有血统”不变，那么，资本金的补充渠道只能由财政注资、汇金公司注资以及在国内外市场发债券这三个方面构成。在三家政策性银行中，由于国家开发银行发放了大量的10年、20年以上期限的贷款。因此，风险暴露还需要一个较长的时间过程。从现在看，其资产的不良率只有2％左右，其状况要优于许多国内一流的商业银行。 但农发行和进出口银行却都面临着一个共同的问题，即如何处置表内不良贷款。进出口银行不良贷款的规模估计不足百亿元人民币。而农发行由于体制、政策等原因所造成的不良贷款总额肯定要高得多。 由国有粮食购销企业赖账所造成的农发行的巨额贷款损失，还可采取和地方政府谈判，用债转股的方式，以粮食购销企业的房地产产权抵股的办法来解决，如此等等。一旦确定了不良资产的处置办法，就应该根据处理数额的难度确定计划完成期限，如2年、3年、5年，等等。在不良资产的处置方式设计中有一个逻辑前提，即作为国务院直属的政策性银行由于指令性任务和安定团结目的而造成的纯粹政策性亏损，中央财政应当认账并给予相应解决；而由于政策性银行本身经营管理不善造成的贷款损失，则应当由今后的经营利润转拨备的方式进行抵补。
三、中国政策性银行改革思路的简单评价及建议
首先、对我国当前三家政策性银行进行准确定位。政策性银行作为借助国家信用实现国 家经济发展战略的金融工具，是进行市场化运作但又不以获取最大利润为目标的非营利性金融机构。国家信用支持、市场化运作、非盈利性应是新时期政策性银行的三个显著特征。其一，政策性银行需要国家信用支持。这是因为政策性银行是为国家发展战略服务的，利用国家信用可在国际市场以相当低的成本赢得资金，有利于其政策性业务发展；其二，实行市场化运作，可以避免政策性银行过度依赖财政而导致经营效率低下，并运用市场化方式弥补体制性缺损和政策业务的市场风险，从而增强其应对集中、大额、长期风险的能力，这也是新型政策性银行与传统政策性银行的最大区别；其三，政策性银行经营目标不是盈利最大化， 而是为国家发展战略服务，实现国家利益最大化。在上述共性基础上，“一行一策”的原则，是充分考虑了我国当前经济发展状况和发展战略，能较好的调整现有政策性银行的业务范围，充分发挥政策性金融对国家经济发展战略的支持作用。
其次，在明确定位的前提下，尽快为三家政策性银行立法。因为政策性银行与商业银行在经营目标、业务范围等方面均存在很大区别，大部分国家均为政策性银行单独立法。我国目前只有国务院（1994）22号文件作为政策性银行的依据，具体内容已不适应发展要求 ，应 尽快颁布专门法规，规范政策性银行经营行为。鉴于政策性金融机构业务种类繁杂、机构特点不一致， 宜由同一部法律来规范，立法应针对各行不同特点分别进行，单独制订。通过立法，可以进一步明确各类政策性银行作为国家信机构的性质、地位、业务范围、经营宗旨、资金来源和使用，以及会计制度、融资方式、利润处理办法、监管体制等，促进政策性银行自我约束、自主决策和健康发展。调整业务范围、通过制度来分离政策性金融业务和商业性金融业务，加强机构自身建设。
再次，两个账户之间必定要设立隔离机制。划分国家账户和银行账户是世界上几乎大部分的政策性金融机构通行的做法。政策性金融代表公共利益，或者准公共利益，是服从国家的特定的产业政策、社会政策或者战略意图需要的。此外，随着资金来源、融资方面市场化的扩展，许多国家的政策性金融机构也在进行改革，在一定的范围内从事商业性的投资业务，但商业性业务是有限的。分账经营管理有助于体现国家政策导向和政府意图，同时又能使各大政策性银行自主决策、自担风险、自负盈亏，牢固树立成本效益观念，实现可持续发展。但是，两个账户之间必定要设立隔离机制，防止商业账户的损失转嫁到国家财政头上，这也是设立分账经营管理体制首先要考虑的问题。
最后，治理结构和内在运行机制改革。一旦对三家政策性银行进行了准确的定位，这三家银行的治理结构也应当参照现代公司治理结构进行相应的调整。除了成立董事会、监事会或引入独立董事制度外，其高级管理层也应当按照委托代理关系进行相应的机制设计，并对一些问题进行相应的思考，如董事长和行长是分设还是一人兼任；副行长由董事长、行长提名还是上级组织部门直接委派任命；管理团队的报酬水平可否与业绩相应挂钩；经营管理的问责制度如何设计，等等。
参考文献：
[ 1] 我国政策性银行的转型和发展方向：沈凡，理论建设，2006年第1期
[2] 政策性银行走向何方：赵江山，经济参考报，2006年05月09日
[3] 三大政策性银行转身财政汇金联合注资：吴雨珊，21世纪经济报道，2006年5月6日
[4] 三家政策性银行改革今年启动 周小川亲自指挥：李卫玲，国际金融报，2006年02月27日
[5] 政策性银行改革与转型国际研讨会实录：finance.people ，2006年04月28日
[6] 数据来源：三家政策性银行网站及其年报。
建行个人银行业务岗位笔试综合知识考哪方面内容比较多？会计、金融还是经济知识？还是其他？
个人银行业务岗位当然侧重个人银行业务了，会计题可能性不大，但是金融、经济的题应该会有，再就是公务员考试的行政职业能力测试，也会有少量的英语。这类考试都是由各省行组织，关键看出题人的想法。出了临时抱佛脚，平时积累也很重要。希望你能成功。
找一些银行历年招聘考试的笔试题目,金融类和会计类基础的.
中国银行业监督委员会派出机构考试内容!(4月9号在北京,西安,沈阳,广州,上海的统一考试)
我把选择和填空题回忆一下
1世界三大经济组织除了国际货币基金组织,世界银行还有______.
2东南亚金融危机是从____国家开始爆发的.
3我国从____年不良资产率第一次降到一位数.
4银行监管的目标是_______.
5商业银行是吸收____发放贷款办理_____的机构.
6会计的六个要素资产,负债,所有者权益,____,_____,利润.
7行政公告是____________________________.
8商业银行也客户的交往原则是___,自愿,_____的原则.
9巴塞尔协议最低资本充足率____,其中核心资本_______.
10票据分为汇票,____,支票.
11经济资本又称________.
12会计报表包括资产负债表,____,利润表.
13银监会要向社会公布商业银行的资产负债表,_____,_____,等信息.
14商业银行应该在______基础上对会计信息进行汇总,做好会计报表.
15我国试点资产证券化的两个银行是______,________.
16QFII的意思是指______________.
17公共产品由政府,准公共组织,_______来提供.
18股东拥有_____,参与重大决策,_____的权利.
选择题
1股票市盈率是指?
2中间业务的好处有那些?
3金融衍生工具有那些?
4在WORD中插入表格,那些论述是正确的?
5超过25%的比率,银监会将按什么机构来监管?
6什么样的人不能从事商业银行的管理?
7下面有哪些是金融监管机构?
8国际会计公认的准则有哪几个?
9商业银行授信的范围?
10银行风险管理的内容?
11成为监管者必须具备什么条件?
12法人的分类?
13成立商业银行最低的注册资金是多少?
14商业银行在一个会计年度几个月内向银监会提供经营情况?
15银监会不能监管的机构有哪些?
16我国银行可以经营的业务有哪些?
17<有效监管核心标准>是哪个机构提出来的?
18什么样的合同是无效的合同?
19我国现在形成了什么样的汇率制度?
20某个会计活动反映了会计的什么原则? (谨慎原则)!
总共40个!.我只能想起38个!大家帮忙再想想还有哪些?好吗?
另外我同学说好象他看过翻译的原文.大家能帮忙找一下吗?
简答题
监管岗：
1、我国银行业面临的风险是什么？
2、银行审慎经营原则的内容是什么？
法律岗：
1、 我国处理问题银行都有哪些法律和依据？
2、 加入WTO对我国银行立法的影响？
统计分析岗；
1、泊松分布的特征是什么？举几个生活中的例子。
2、我国商业银行在风险应用管理方面存在的问题？（反正是关于风险管理的）
会计岗：
1、我国会计体系的框架是什么？
2、美国《***82年（班德斯—德鲁斯）会计法案》的原则和内容是什么？
计算机岗：
1、LINUX的特征、体系和功能？
2、主要有哪些网络攻击手段？
综合文秘管理岗：
1、怎样完善银行业的内控机制？
2、银行业从业人员的职业操守是什么？
第四大题：论述题，二选一，600-800字
1、谈谈国际化银行应具备的特征？
2、结合新农村建设，谈谈如何完善农村金融服务体系？
第五大题：
英译汉（关于政府在银行业监管中的角色和作用）
中国工商银行笔试部分考题
一、单项或多项选择
1、现金出纳员从银行提取现金之后，应做什么记账凭证
A、现金收款凭证
B、现金付款凭证
C、银行存款收款凭证
D、银行存款付款凭证
2、我国确定人民币储蓄利率的机构是：
当然是中国人民银行，其他选项我忘记了
3、IP电话是通过什么传输的
A、INTERNET
B、TCP/IP网络
C、普通电话线
4、下列机构哪个没有行政处罚权
A、国家税务总局
B、太原市公安局
C、国务院办公厅
D、中国人民银行
5、商业银行实行基金托管后，那种投资方式带来的机遇最大
A、养老基金
B、产业投资基金
C、封闭性投资基金
D、开放性投资基金
6、巴塞尔协议规定的资本充足率
8%，其他的不写了
7、为了保证存款人的利益，规定（）都不允许单位和个人进行查询、汇
划，除了特殊规
定的之外
A、个人存款
B、单位存款
C、任何存款
D、合法存款
8、公民的权利和义务具有哪些主要特点
A、权利和义务的广泛性
B、权利和义务的现实性
C、权利和义务的平等性
D、？
二、英译汉
大概意思是：高层主管的决策往往不是按照CLASSICAL模式进行的，例如
TARGET\ASSESSI
NG PROBLEM\DECISION等等，而是通过一种VAGUED"INSTITUTION"进行
的
许多的WRITERS ON MANAGEMENT认识到了经理人往往通过直觉进行决
策，，但是对直觉的
定义却不是一致的
某些人认为直觉和RATIONALITY是对立的，而另外一些人认为直觉就是做
出CAPRICIOUS的
选择
三、汉译英
上海是世界上最大的海港城市之一，在过去她就是远东地区的经济、金
融、贸易中心。
随着颇具规模、现代化的浦东新城在浦江对岸兴起，上海成为推动中国经
济增长的重要
力量，并且带动了中国沿海地区的发展。
世界关注中国，世界关注上海
四、作文
郭沫若先生应约为某个杂志写了一首纪念十月革命35周年的诗歌，诗歌的
立意很好，但
是在文笔和其他方面就不尽人意了，年轻的编辑非常为难，在请示了领导
之后，她去郭
沫若那里，郭沫若非常热情的接待了她，并且说“这是我的败笔之作，应
该修改“
根据上述材料，自拟题目，撰写1000字以上的议论文