采购估价怎么估 估价入库的账务处理

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按照合同价

问题要看实际情况定1.估价入库估价货物准备退供应商 估价入库单内选择估价类型估价退货选择供应商仓库点击操作选择估价入库单单据保存即完估价退操作2.估价入库发票已经达准备式入库 采购收货单选择供应商、.

你说的是采购暂估价的录入还是暂估凭证的处理: 首先,月底可以在存货核算,存货估价入账里面,录入采购暂估价.并生成凭证: 借:原材料贷:应付账款-暂估款(.

企业购入商品或原材料在发票未到货先到情况下,必须作暂估入账,这样仓库与财务能账账相符.一般暂估入账都是在月末最后一二天做,到下月初必须原笔用红字冲回,.

先用红字凭证把估价入账凭证冲回,再按发票金额做张正确的凭证就调整过来了. 如:暂估价为10000元,发票价为12000元 借:原材料 -10000贷:应付账款--暂估入账 .

估计入库的会计处理方法如下: 本月发票未到,先做估计入库: 借:原材料 贷:应付账款—估计入库 次月初再做红数分录冲出,待发票收到后再根据入库单及发票情况入账. 题目不完整,不晓得你是什么意思?假如你是2013年的估价入库至今没有冲出来的话,在汇算清缴时没有补交所得税的情况下,可将将那笔分录冲出,然后再根据实际情况再做相应的会计处理,否则补交所得税.. 不懂可继续追问!满意请点击采纳!谢谢并祝好~~

至于估计入账,基于会计配比原则和权责发生制原则.例如,买进的材料,已经入库领用啦,但对方没来发票,因为没有发票,财务就不能直接入账.但不入账,材料又已经领用,所以在没有发票来的情况,就是说不知道原材料确实价值的情况,就只有先暂估入账.以保持实物流与物流的一致性,这也是权责发生制要求的.还有你的产品已经销售,但对方不来发票,如果你不暂估的,就无法结转产品销售成本,这就与违背了会计收入与成本配比原则.

估价入库以采购定单或与对方谈好的价格为依据入帐. 借:库存商品(原材料) 贷:应付帐款—某公司 因为是发票没到,需要估价,因此该记帐凭证没有原始凭证附后,摘要就要写明“估价入帐”.

会计核算应当满足及时性,当经济业务发生时,会计应当及时进行恰当记录. 由于会计分期的假设,企业已付款在会计期末该存货发票等票据未到,且存货已经入库、所有权归属本企业,那么就满足会计核算的各种假设和条件,应当确认存货. 但是,由于发票账单未到,无法知道确切的存货成本,所以需要进行暂估.暂估的依据包括合同、协议、提货单、采购部门订货单等等,暂估数额不能离谱,需要一些依据. 次月,取得发票等票据、知道确切.

当月可以估价入账 借:库存商品 贷:应付账款--估价入账 销售时 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税 结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 次月来发票时先冲减估价入账 借:库存商品 红字 贷:应付账款--估价入账 红字 再根据发票入账 借:库存商品 贷:应付账款- 同时调整主营业务成本金额

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