流动资金 大公司流动资金一般有多少

流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金,具有周转期短、形态易变的特点.拥有较多的流动资金,可以在一定程度上降低企业的财务风险.它是企业理.

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流动资金由广义和狭义的理解:广义的流动资金指企业全部的流动资产,包括现金、存货(材料、在制品、及成品)、应收账款、有价证券、预付款等项目.以上项目皆.

固定资金本来是生产资金的一种形式,但习惯上将非生产领域的一些耐用物,如住宅、校舍 固定资金、机关办公室、电影院等,也称为非生产性固定资金,执行着相同的职.

主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货 流动资金=年营业收入额*营业收入资金率 流动资金=年经营成本*经营成本资金率 流动资金=年产量*单位产量占用流动资金额 流动资金 = 流动资产 - 流动负债 流动资产 = 应收账款 + 预付账款 + 存货 + 现金 流动负债 = 应付账款 + 预收账款 流动资金本年增加额 = 本年流动资金 - 上年流动资金

流动资金的计算:流动资金=流动资产--流动负债;流动资产=应收账款+预付帐款+存货+现金;流动负债=应付帐款+预收帐款;应收账款=年销售收入/应收账款周转次.

流动资金周转率是反映流动资金平均占用额和所完成的周转总额之间对比关系,从流动资金周转速度说明流动资金利用效果的指标.通常以周转次数来表示.其计算公式为: 流动资金周转次数=年度(或季度)流动资金周转总额/年度(或季度)流动资金平均占用额

企业自有资金一般指企业自有的如实收资本注入的资金,而不是借入的,或国家拨付的, 流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金,具有周转期短、形态.

指为维持正常生产经营活动,用于购买劳动对象、支付工资及其他生产经营费用所必不可少的周转资金.它用于购置原材料、燃料等,形成生产储备,然后投入生产中,经过加工制成成品,再经过销售收回货币.

其一,企业流动资金的紧张程度并不平衡.从地区看,中西部(如新疆、广西等地)的企业比东部沿海地区的企业的流动资金更为短缺;从行业看,当前流动资金最为紧张的是建材、钢铁、有色、纺织等行业;从企业类型看,股份有限公司和外商及港澳台投资企业流动资金的状况较好,国有企业、集体企业和联营企业的流动资金则较为紧张;从企业规模看,规模越小的企业流动资金越紧张. 其二,企业流动资金紧张已不是今天才偶然出现的特殊现象,历史上曾经多次出现过,而且将来也仍然会长期存在,只不过在目前宏观调控背景下出现的新一轮的企业流动资金紧张引起了人们更多的关注. 其三,导致企业流动资金紧张的原因是多方面的,而且还相当复杂,因此,解决起来的难度之大也是可想而知的.

一、营运资金概述 1、营运资金概念:又称营运资本,是指公司在生产经营中占用在流动资产上的资金.有侠义与广义之分 (1)广义的营运资金是指毛营运资金,即公.